1. Остаточний власник компанії, який володіє контрольним пакетом акцій або часткою в бізнесі та отримує вигоду від її діяльності, але формально може не фігурувати в її документах; реальний вигодонабувач.
2. Одержувач грошового платежу, страхового відшкодування, доходу від інвестицій або іншої фінансової вигоди за умовами договору, заповіту чи законодавства.
3. Особа, на користь якої відкритий документарний акредитив або яка отримує гарантію за банківською гарантією.