1. Фінансовий термін, що позначає різницю між ціною двох похідних фінансових інструментів (наприклад, опціонів) на один і той же базовий актив, але з різними цінами виконання або термінами дії; стратегія опціонного трейдингу, що полягає в одночасній купівлі та продажу таких опціонів з метою отримання прибутку від зміни цієї різниці (дельти).
2. У банківській та обліковій практиці — різниця між відсотковими ставками за кредитами та депозитами, що формує основний дохід кредитної установи.